概要
どのようにして情報に基づいた決定でビジネスを成長させますか？予算テンプレートは、支出習慣を管理し、お金をよりコントロールする強力なツールです。私たちの予算プランナーは、あらゆるビジネスニーズに対応してダウンロードしてカスタマイズできるリソーススライドを提供します。四半期および月次予算表、予算概要、予算対実、予算内訳、サンキーチャートなどを含みます。
四半期予算表
予算は、ビジネスが財務的に軌道に乗るために非常に重要であり、それが既存の企業であろうと新規スタートアップであろうと関係ありません。予算計画は、予測されたパフォーマンスを示し、それらの予測に基づいた優先順位を明らかにするため、投資家が企業に資金を提供するかどうかを決定する際にも高く評価されます。
企業は、財務報告期間の開始前に必ず予算を作成します。これは通常、会計年度または暦年です。これにより、組織内のすべての意思決定者が優先順位について一致していることを確認します。予算表は、報告期間中の支出を視覚化するのに最適な方法です。これにより、特定のカテゴリで過剰な支出をしていないかを確認するのに役立ちます。2022年現在、マーケティング予算は企業の全体予算の平均で約10％を占めています。
この例では、マーケティング予算を構成するさまざまなカテゴリを見ています。これらは各企業ごとにユニークです。まず、さまざまな経費を特定し、ソーシャルメディア、ビデオ広告、メールマーケティングなどのカテゴリ別にリストアップします。次に、期間中に実施したい新しいマーケティング戦略をリストに追加します。これらすべてのカテゴリに予算額を割り当てます。(スライド7)
理想的な世界では、予算額は100％正確であるはずです。しかし、通常はそうではありません。なぜなら、予算は前向きで静的なものであり、実際の生活は予見できない変数でいっぱいだからです。予算表は、理想的な財務数値と実際の数値を比較します。静的な予算額は、企業が経費と収益を計画するための基本ケースシナリオを表しています。財務期間が進行するにつれて、それが月であるか四半期であるかに関わらず、実際のデータが予測で想定されたものとどのように比較するかを見てみましょう。予算表は、静的な提案予算と実際の数字との違いを示し、その違いの大きさを分析し、なぜそれらが発生したのかを探求します。(スライド8)
予算の概要
予算の概要を使用して、提案された予算と実際の支出との間の違いが最も大きい場所をすばやく特定し、どの支出カテゴリーがフラグを立てるべきかを特定します。たとえば、予算表がプロモーション費用が予算を超えていることを示している場合、それらを視覚的にフラグします。下部には、達成した予算の割合が表示されます。最良の予算は協力的で、組織全体のすべてのマネージャーからの入力を受け入れ、最も重要なことは、柔軟で調整可能であることです。(スライド22)
予算対実際
ウォーターフォールチャートは、予算と実際の支出との間の違い、つまりバリアンス分析の全体的な影響を理解するのに役立ちます。これは、結果を整然と提示し、偏差を強調する非常に有用な方法です。その偏差に焦点を当てることが、ウォーターフォールチャートを典型的なバーチャートと区別するものです。列は色分けされているため、ユーザーは各カテゴリの優先度またはリスクレベルを簡単に区別できます。(スライド23)
予算内訳パイチャート
予算はカテゴリ別にも表示できます。この例は、マーケティングチームが最も予算が高く、したがって最も重要なタスクがどれであるかを確認するのに役立ちます。その後、必要に応じて優先順位を再調整することができます。(スライド15)
この代替ビジュアライゼーションは、より詳細なビューを提供するチャートを示しています。パイチャートは予算の配分を示すだけでなく、各予算カテゴリがさらにサブタスクのリストに分解され、右側に表示されます。(スライド14)
サンキー内訳チャート
サンキーダイアグラムは、時間とカテゴリーを超えて予算に対する重要な変更を一目で把握するためのツールです。これは、収益を計算し、予算をより良く計画するための有用なツールです。Netflixがどのようにこれを使用するか見てみましょう。左側は、この場合、ストリーミングとDVDの2つのカテゴリーにわたる総収益を示しています。これらは両方とも総収益に流れ込みます。右側に進むと、チャートはその総収益をコストと粗利益に分けます。その後、それぞれをライセンスコンテンツ収益、営業利益などの特定の収益カテゴリーに分けます。(スライド27)
その後、Netflixは、左側の特定の収益レベルを生み出すために、右側の各カテゴリーにどれだけのお金が必要かを見ることができます。例えば、コンテンツ、マーケティング、技術の費用を全て差し引いた後の営業利益を得るために、どれだけの加入者が必要かなどです。
結論
正しく行えば、予算編成は反復可能なプロセスであり、毎月行うべきです。この予算プランナーを使用して、過去の期間をレビューし、将来の予算の精度を向上させます。企業がまだ始まったばかりの場合、予算テンプレートは持続可能な成長に向けた効果的な道筋となる可能性があります、ただし、それらは一貫して行われるべきです。既存の収益を計算し、キャッシュフローを厳密に調査し、資金を明確に伝え、これらの予算ツールを使用してより良いビジネス決定を下してください。
